（1）本集团于2015年12月下发了“关于产业结构调整的指导意见”，计划从300余万亩胶园中划出37.3万亩胶园作为未来产业结构调整的规划用地，其中开割胶园29.33万亩，未开割胶园8.8万亩。公司考虑到《关于海南天然橡胶产业集团股份有限公司国有划拨土地使用权承包使用方案的批复》（琼复函[2009]108号）关于承包的土地“用于橡胶林及防护林的生产经营，不得另作他用”，以及海胶字[2015]96号文件“未取得林业等主管部门审批的情况下，发展非胶项目不得改变林地性质”的相关规定，以及目前发展非胶项目主体的实际情况。公司在发展非胶项目时，将尽量利用老残胶园更新倒树后的土地，最低限度的避免财产损失。
（2）根据2018年7月25日海南省第一中级人民法院下发的 [2018]琼96民终877号《民事判决书》，就本公司、本公司金竹橡胶加工分公司、海南省国营东红农场、中国信达资产管理股份有限公司海南省分公司与定安县南隆实业公司物权保护纠纷一案做出判决，判决本公司、本公司金竹橡胶加工分公司和海南省国营东红农场共同赔偿定安县南隆实业公司海国用（95）第2544号《国有土地使用证》项下整宗土地价款3,026.89万元。海南省琼海市人民法院于2018年10月15日将3,065.97万元款项冻结后强制扣划。该款项将于上述土地权属划分清楚后返还或获取土地使用权。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收票据及应收账款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 4,130,000.00
应收账款 1,317,379,407.58 640,288,726.49
合计 1,317,379,407.58 644,418,726.49
其他说明：
□适用 √不适用
应收票据
(1).应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 4,130,000.00
商业承兑票据
合计 4,130,000.00
(2).期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收账款
(1).应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 1,323,738,963.44 99.70 6,359,555. 86 0.48 1,317,379,407 .58 641,354,005 .57 99.38 1,065,279. 08 0.17 640,288,726 .49
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 4,021,365.57 0.30 4,021,365. 57 100. 00 - 4,021,365.5 7 0.62 4,021,365. 57 100. 00
合计 1,327,760,329.01 100. 00 10,380,921 .43 0.78 1,317,379,407 .58 645,375,371 .14 100. 00 5,086,644. 65 0.79 640,288,726 .49
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内（含 1 年） 258,754,588.87 5,175,091.78 2.00
1 年以内小计 258,754,588.87 5,175,091.78 2.00
1 至 2 年 112,722.44 5,636.12 5.00
2 至 3 年
3 年以上
3 至 4 年
4 至 5 年
5 年以上 1,178,827.96 1,178,827.96 100.00
合计 260,046,139.27 6,359,555.86 2.45
确定该组合依据的说明：
/
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 5,294,276.78 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的比例(%) 计提的坏账准备期末余额
上海龙橡国际贸易有限公司 946,133,267.63 71.26
海南省农垦投资控股集团有限公司 257,592,431.00 19.40 5,151,848.62
海南天然橡胶产业集团金橡有限公司 70,073,275.08 5.28
海南经纬乳胶丝有限责任公司 40,544,707.50 3.05
中化物产股份有限公司上海分公司 1,565,017.00 0.12 1,565,017.00
合计 1,315,908,698.21 99.11 6,716,865.62
(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 7,340,426.63
其他应收款 695,834,269.49 424,905,204.94
合计 703,174,696.12 424,905,204.94
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
海南农垦集团财务有限公司 7,340,426.63
合计 7,340,426.63
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类别 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单 项 金额 重 大并 单 独计 提 坏账 准 备的 其 他应收款 20,554,816.10 2.67 20,554,816.10 100. 00 - 20,554,816.1 0 4.15 20,554,816. 10 100.00
按 信 用风 险 特征 组 合计 提 坏账 准 备的 其 他应收款 713,889,194.01 92.83 41,758,441.70 5.85 672,130,752.31 452,053,741. 40 91.25 39,103,218. 21 8.65 412,950,523. 19
单 项 金额 不 重大 但 单独 计 提坏 账 准备 的 其他 应 收款 34,604,391.39 4.50 10,900,874.21 31.50 23,703,517.18 22,779,511.5 5 4.6 10,824,829. 80 47.52 11,954,681.7 5
合计 769,048,401.50 100 73,214,132.01 9.52 695,834,269.49 495,388,069. 05 100 70,482,864. 11 14.23 424,905,204. 94
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他应收款（按单位） 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
非洲项目 20,554,816.10 20,554,816.10 100 双 方 合 作款，新签订合 作 协 议中 针 对 前期 支 出 未
约定
合计 20,554,816.10 20,554,816.10 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内（含 1 年） 342,529,950.73 6,850,599.01 2.00
1 年以内小计 342,529,950.73 6,850,599.01 2.00
1 至 2 年 10,869,319.89 543,465.99 5.00
2 至 3 年 8,689,569.92 1,303,435.49 15.00
3 年以上
3 至 4 年 1,451,403.88 725,701.95 50.00
4 至 5 年 11,975,732.40 8,383,646.15 70.01
5 年以上 20,098,890.10 20,098,890.10 100.00
合计 395,614,866.92 37,905,738.69 9.58
确定该组合依据的说明：
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款：
类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值
账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 比例（%）
金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%) （%）
母子公司往来 241,220,267. 22 31.37 241,220,267. 22 260,609,035. 77 52.61 260,609,035. 77
账龄组合 395,614,866. 92 51.44 37,905,738. 69 9.58 357,709,128. 23 118,617,426. 36 23.94 35,461,854. 25 29.9 83,155,572.11
家庭农场款 77,054,059.87 10.02 3,852,703.01 5 73,201,356.86 72,827,279.27 14.7 3,641,363.96 5 69,185,915.31
组合小计 713,889,194. 01 92.83 41,758,441. 70 5.85 672,130,752. 31 452,053,741. 40 91.25 39,103,218. 21 8.65 412,950,523. 19
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
余额百分比 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
家庭农场款 77,054,059.87 3,852,703.01 5.00
合计 77,054,059.87 3,852,703.01 5.00
确定该组合依据的说明：
确定该组合的依据详见附注（五）10。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 737,909,892.02 464,445,899.52
保证金押金等 839,025.44 2,051,114.02
暂借款 30,299,484.04 28,891,055.51
合计 769,048,401.50 495,388,069.05
(3).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,731,267.90 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额
海南省农垦投资控股集团有限公司 青苗补偿款 161,924,148.44 1 年以内 21.06 3,256,482.97
中国人民财产保险股份有限公司海南省分公司 价格补贴款 120,396,575.93 1 年以内 15.66 2,407,931.52
上海龙橡国际贸易有限公司 往来款 97,072,858.59 2 年以内 12.62
东橡投资控股（上海）有限公司 往来款 60,515,891.67 1 年以内 7.87
海南海垦农资有限责任公司 往来款 42,962,642.25 5 年以上 5.59
合计 482,872,116.88 62.80 5,664,414.49
(6).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,108,700,794.4 6 194,294,600.0 0 1,914,406,194.4 6 1,800,162,829.9 9 194,294,600.0 0 1,605,868,229.9 9
对联营、合营企业投资 699,818,447.47 699,818,447.47 700,486,845.54 700,486,845.54
合计 2,808,519,241.9 3 194,294,600.0 0 2,614,224,641.9 3 2,500,649,675.5 3 194,294,600.0 0 2,306,355,075.5 3
(1).对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额
云南海胶橡胶产业有限公司 150,000,000.00 241,082,000.00 391,082,000.00
海南经纬乳胶丝有限责任公司 344,045,268.08 344,045,268.08 108,800,000.00
海南海胶农业发展有限公司 262,700,000.00 262,700,000.00
海南安顺达橡胶制品有限公司 208,897,931.51 208,897,931.51 35,000,000.00
上海龙橡国际贸易有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00
东橡投资控股（上海）有限公司 175,000,000.00 175,000,000.00
海南天然橡胶产业集团金橡有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
海南农垦现代物产集团有限公司 95,979,236.69 95,979,236.69
海南知知乳胶制品有限公司 72,417,260.81 72,417,260.81 50,494,600.00
海 胶 集 团（新加坡）发展有限公司 60,402,879.60 60,402,879.60
海南老城海胶深加工产业园投资管理有限公司 58,766,954.00 58,766,954.00
海南农垦林产集团股份有限公司 44,820,999.29 44,820,999.29
海南农垦乌石白马岭茶业有限公司 25,500,000.00 25,500,000.00
海南保国热带田园有限公司 25,500,000.00 25,500,000.00
海南天然橡胶研究院有限公司 16,000,000.00 16,000,000.00
中 橡 资 源（海南）股份有限公司 15,300,000.00 15,300,000.00
海南省先进天然橡胶复合材料工程研究中心有限公司 10,000,000.00 455,964.48 10,455,964.48
海南海垦农资有限责任公司 1,832,300.00 1,832,300.00
合计 1,800,162,829.98 308,537,964.48 2,108,700,794.46 194,294,600.00
(2).对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额
追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
1 ． 海南 农垦 集团 财务 有限 公司 122,878,898.96 14,687,886. 92 7,340,426.63 130,226,359.25
2 ． 海南 国际 热带 农产 品交 易中 心有 限公司 21,980,017. 74 55,278.71 22,035,296. 45
3 ． 国药 集团 健康 实业（海南）有限 公司 5,048,150.86 96,106.10 5,144,256.96
4 ． 海南 曙光 橡胶 科技 有限 公司 400,000.00 400,000.00
5 ． 北京 海垦 商贸 物流 有限 公司 546,269,200.88 -8,141,389.49 538,127,811.39
6 ． 中垦 天然 橡胶 科技 有限 公司 3,910,577.10 -25,853.68 3,884,723.42
小计 700,486,845.54 6,672,028.56 7,340,426.63 699,818,447.47
合计 700,486,845.54 6,672,028.56 7,340,426.63 699,818,447.47
其他说明：
/
4、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,045,918,848.03 2,102,755,110.72 1,747,555,022.52 1,645,351,560.76
其他业务 113,453,780.54 2,768,876.94 112,727,382.25 40,944,106.88
合计 2,159,372,628.57 2,105,523,987.66 1,860,282,404.77 1,686,295,667.64
其他说明：
/
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 4,500,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 6,672,028.56 2,280,671.18
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 23,488,842.99 48,962,037.06
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
理财收益 1,163,333.33
合计 30,160,871.55 56,906,041.57
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 636,178,051.39
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 110,508,224.77
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -69,863.56
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 188,890,873.97
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 22,918,228.25
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 170,381,818.12 主要系征地赔偿款和社会保险费补贴
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -2,199,251.49
所得税影响额 -217,273,203.24
少数股东权益影响额 -959,842.46
合计 908,375,035.75
